[點晴模切ERP]SAP系統(tǒng)財務(wù)管理中FI總賬會計全知識點總結(jié)
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FI 總賬會計 1.會計科目 事務(wù)代碼:FS00,FSS0,FSP0
在 SAP 中,會計科目的定義分為兩層:科目表層和公司代碼層。比如:一個集團企業(yè)可以定義一套會計科目表,但是下面的每個公司代碼,從中選擇哪些科目,這些科目的各項參數(shù)又是可以自己決定的,從而達到集中和靈活兼顧的效果。 根據(jù)總賬科目類型SAP的科目類別分為四大類別: N:營業(yè)外收支:損益類科目,不需要成本對象;營業(yè)外收入,營業(yè)外支出,所得稅,以以前年度損益調(diào)整,資產(chǎn)減值損失,信用減值損失,資產(chǎn)處置損益,財務(wù)費用; P:初級成本要素:損益類科目,需要成本對象;成本和費用類科目 X:資產(chǎn)負債表科目:資產(chǎn),負債,所有者權(quán)益科目; S:次級成本要素: 21 內(nèi)部結(jié)算-用于成本對象間的相互結(jié)算,比如吧內(nèi)部訂單歸集的費用匯總結(jié)轉(zhuǎn)到成本中心; 31 訂單/項目結(jié)果分析-用于將結(jié)果分析的數(shù)據(jù)保存到WBS、生產(chǎn)訂單等(比如:生產(chǎn)訂單在制品計算使用的成本要素); 41 間接費用率-使用間接費用率功能將附加間接費用從成本中心進一步分配到訂單; 42 分攤-分攤循環(huán)中使用的成本要素; 43 內(nèi)部作業(yè)分配-通過作業(yè)類型進行的費用分攤,主要在生產(chǎn)訂單報工時使用,用于將成本從成本中心結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)訂單等成本對象; 科目組: a. 科目的分類 b. 決定了科目的號碼范圍; c. 決定了科目主數(shù)據(jù)維護界面的字段狀態(tài)(即科目主數(shù)據(jù)中,哪些顯示、隱藏、可選) 科目貨幣:如果維護和公司本位幣一致,在會計憑證中可以使用任意貨幣過賬;如果維護本位幣以外的科目,這只能使用維護的貨幣記賬; 僅限以本位幣記的余額:如果選擇該標(biāo)識,系統(tǒng)只顯示本位幣的余額,不顯示外幣余額; 稅務(wù)類型:控制財務(wù)憑證中稅碼字段允許輸入的稅碼 空:稅碼在行項目中不顯示 +:僅允許銷項稅,該科目只能和銷項稅稅碼一起過賬(可以輸入0稅率的銷項稅碼) -:僅允許進項稅,該科目只能和進項稅稅碼一起過賬(可以輸入0稅率的進項稅碼) >:與 +邏輯相同,但是不能輸入0稅率的銷項稅碼 <:與 - 邏輯相同,但是不能輸入0稅率的進項稅碼 特定稅碼:該科目只能使用指定的稅碼過賬 允許含/不含稅過賬:如果選中,則該科目過賬是可以不輸入稅碼,否則必須輸入稅碼; 統(tǒng)御科目的科目類型:用于連接子分類賬和總分類賬的橋梁,其實,就是供應(yīng)商主數(shù)據(jù)、客戶主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)卡片對應(yīng)的會計科目;SAP生成應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)憑證時,不是直接記在會計科目上的,是記在客戶編碼(應(yīng)收)、供應(yīng)商編碼(應(yīng)付)、資產(chǎn)卡片(資產(chǎn))上。通過客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)卡片等主數(shù)據(jù)中的統(tǒng)馭科目(就是會計科目),來實現(xiàn)子分類賬與總分類賬的連接;統(tǒng)御科目無法直接記賬; 備選科目號碼:a. 關(guān)聯(lián)國家科目表的科目;b. 作為附加信息,科目發(fā)生變更,可以在新課的此欄位備注舊科目號,方便查詢; 未清項管理:對于需要進行清賬管理的科目,需要選中改標(biāo)識(GRIR,發(fā)出商品,銀行清算科目);統(tǒng)御科目默認為未清項管理,不需要選中;對設(shè)有未清項管理功能的科目,系統(tǒng)會有一個是否結(jié)清狀態(tài),并以紅燈、綠燈標(biāo)記某一行項目是否結(jié)清;綠燈表示已結(jié)清,紅燈表示未結(jié)清; 排序碼:憑證過賬時,會基于排序碼的內(nèi)容,填充憑證行項目“分配”字段。例如,排序碼是過賬日期,憑證行項目“分配”字段,內(nèi)容就是過賬日期; 成本要素類別:如果總賬科目類型選擇了P和 S,這里需要輸入對應(yīng)的成本要素類別; 字段狀態(tài)組:控制會計憑證錄入時,行項目字段狀態(tài); 只能自動過賬:選中該標(biāo)識,無法手工做賬,只能通過系統(tǒng)集成過賬,材料類科目,GRIR,發(fā)出商品,主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)成本等; 統(tǒng)御科目是否準備就緒可以輸入:對統(tǒng)馭科目記賬時是否可以更改,在過賬時可以手工更改需要統(tǒng)馭科目;(需要后臺配置對應(yīng)關(guān)系); 開戶行/賬戶標(biāo)識:如果該科目時銀行賬戶科目,可以設(shè)定關(guān)聯(lián)的開戶行和賬戶; 維護科目不同語言對應(yīng)的描述; 會計科目相關(guān)數(shù)據(jù)表:SKAT(描述),SKA1(會計科目表層),SKB1(公司代碼層);
2.會計科目的凍結(jié): 事務(wù)代碼:FS00,FSS0,FSP0
凍結(jié)建立:任何公司代碼都不能創(chuàng)建該科目的公司代碼級別數(shù)據(jù); 為記賬凍結(jié):任何公司都不能使用該科目過賬; 為計劃凍結(jié):任何公司都不能為該科目創(chuàng)建計劃數(shù)據(jù); 按公司代碼凍結(jié):在該公司代碼下不能使用該科目過賬; 如果一個科目需要凍結(jié),在凍結(jié)之前一定要查詢該科目余額是否為0.如果不為0,必須把該科目金額轉(zhuǎn)出,然后凍結(jié); 3.會計科目的刪除: 事務(wù)代碼:FS00,FSS0,FSP0
科目表的刪除標(biāo)志:選中后下次運行歸檔時自動刪除科目表層級的科目主數(shù)據(jù)。 公司代碼的刪除標(biāo)志:選中后下次運行歸檔時自動刪除公司代碼層級的科目主數(shù)據(jù)。 標(biāo)記了刪除標(biāo)記的會計科目還是可以進行手工記賬的; 如果會計科目新建之后,沒有任何計劃數(shù)據(jù),也沒有記賬數(shù)據(jù),則會計科目可以物理刪除(OBR2):
4.會計科目的批量復(fù)制: 事務(wù)代碼:FS15 批量復(fù)制適用于源公司代碼和目標(biāo)公司代碼使用相同的會計科目表; 5.維護成本控制范圍 事務(wù)代碼:OKKP 系統(tǒng)路徑:IMG→控制->一般控制->組織結(jié)構(gòu)->維護成本控制范圍 配置目的:維護成本控制范圍相關(guān)數(shù)據(jù) 配置屏幕:
雙擊成本控制范圍: 輸入成本中心標(biāo)準層次,(一般和成本控制范圍編碼一致) 雙擊“激活組件/控制標(biāo)識”: 雙擊“公司代碼的設(shè)置”: 6.定義CO版本分類賬 事務(wù)代碼: 系統(tǒng)路徑:IMG→控制->一般控制->組織結(jié)構(gòu)->定義CO版本分類賬 配置目的:維護FI實際數(shù)據(jù)同步到CO中對應(yīng)的版本 配置屏幕: 7.激活利潤中心會計 事務(wù)代碼: 0KE5 系統(tǒng)路徑:IMG→控制->利潤中心會計->基本設(shè)置->成本控制范圍設(shè)置->維護控制范圍設(shè)置 配置目的:啟用利潤中心核算 標(biāo)準層次:與成本中心類似,利潤中心也需要建立唯一的標(biāo)準層次,從利潤核算的角度反映組織架構(gòu),所有利潤中心都必須被包含在標(biāo)準層次中,此處定義標(biāo)準層次的最高節(jié)點 內(nèi)部的業(yè)務(wù)量抵消:如果選中該標(biāo)志,則同一利潤中心的事務(wù)過賬將不產(chǎn)生利潤中心憑證,例如同屬一個利潤中心的兩個成本中心間的作業(yè)分配。 利潤中心本幣類型:為利潤中心會計選擇本位幣類型,選擇"20控制范圍貨幣"或"30集團貨幣"時系統(tǒng)將控制范圍貨幣或Client貨幣作為利潤中心本位幣、選擇"90利潤中心貨幣"時需要手工輸入利潤中心本幣。 存儲業(yè)務(wù)貨幣:如果選中該標(biāo)志,過賬利潤中心憑證時系統(tǒng)將同時有儲利潤中心本位幣金額和業(yè)務(wù)貨幣金額。 評估視圖:用于激活轉(zhuǎn)移價格,有如下三種選項; 0合法評估:不激活轉(zhuǎn)移價格。 1集團評估:激活公司間的轉(zhuǎn)移價格,即扣除內(nèi)部利潤的集團評估 2利潤中心評估:激活利潤中心間的轉(zhuǎn)移價格,即包含內(nèi)部利潤的利潤中心評估 如果進入該步驟配置,不是需要的控制范圍,需要先使用OKKS修改默認的控制范圍; 8.創(chuàng)建利潤中心 事務(wù)代碼:KE51 修改成本控制范圍,輸入利潤中心代碼,點擊回車:
點擊保存,之后一定要點擊激活; 9.創(chuàng)建虛擬利潤中心 事務(wù)代碼:KE59 系統(tǒng)路徑:IMG→控制->利潤中心會計->主數(shù)據(jù)->創(chuàng)建虛擬利潤中心 配置目的:創(chuàng)建虛擬利潤中心 配置屏幕:
數(shù)據(jù)從其他模塊傳輸?shù)嚼麧欀行臅嫊r,如果未指定任何利潤中心則系統(tǒng)自動使用虛擬利潤中心生成利潤中心憑證,這是為了確保不會由于某個對象未分配利潤中心而導(dǎo)致業(yè)務(wù)過賬報錯。虛擬利潤中心命名規(guī)則,一般使用DUMMY或9999999即可。
10.定義憑證類型 事務(wù)代碼:OBA7 系統(tǒng)路徑:IMG→財務(wù)會計->財務(wù)會計全局設(shè)置->憑證->憑證類型-> 配置目的:設(shè)置憑證類型相關(guān)的參數(shù) 配置屏幕: 號碼范圍:財務(wù)憑證的編號范圍; 沖銷憑證類型:沖銷該憑證類型的憑證時,生成沖銷憑證的憑證類型; 權(quán)限組:與用戶主數(shù)據(jù)的權(quán)限設(shè)定相配合控制只有擁有特定權(quán)限的用用戶可以過賬該憑證類型。 科目類型容許:該類型的憑證中允許過賬哪些類型的科目。 凈值憑證類型:供應(yīng)商發(fā)票過賬時現(xiàn)金折扣是否從應(yīng)付賬款扣減或(現(xiàn)金折扣一般作為財務(wù)費用而不從應(yīng)付賬款中扣減)。 客戶/供應(yīng)商檢查:控制一個憑證中是否只能使用一個供應(yīng)商或客戶。 允許負數(shù)記賬:是否允許反記賬(必須選則) 公司間過賬:控制在會計憑證中是否允許輸入兩個或兩個以上貿(mào)易伙半(即使不勾選本標(biāo)記也可以跨公司代碼記賬) 貿(mào)易伙伴:控制是否可以手工輸入貿(mào)易伙伴; 憑證輸入時所需:控制這兩個字段是否必輸; 僅在批輸入中用:不用直接記賬,必須通過批處理程序記賬; 外幣憑證的匯率類型:如果設(shè)置,對應(yīng)的憑證優(yōu)先使用這里的匯率類型對應(yīng)的匯率記賬;
11.定義財務(wù)憑證號碼范圍 事務(wù)代碼:FBN1 系統(tǒng)路徑:IMG→財務(wù)會計->財務(wù)會計全局設(shè)置->憑證->憑證號碼范圍->定義憑證號碼范圍 配置目的:設(shè)置每個公司財務(wù)憑證的號碼范圍 配置屏幕: 需要知道都使用的憑證類型,并找到憑證類型對應(yīng)的憑證編號,然后維護對應(yīng)的憑證號碼范圍; 內(nèi)部編號必須是數(shù)字范圍,由系統(tǒng)自動生成流水碼,外部編號石過賬時由用戶手工輸入,可以包含字母和數(shù)字。 復(fù)制到公司代碼:OBH1 復(fù)制到會計年度:OBH2
12.定義過賬碼 事務(wù)代碼:OB41 系統(tǒng)路徑:IMG→財務(wù)會計->財務(wù)會計全局設(shè)置->憑證->定義過賬碼 配置目的:維護財務(wù)憑證記賬使用的過賬碼 配置屏幕: 標(biāo)準交付的基本可以滿足日常需求,一般不需要新建; 會計憑證的每個行項目都必須指定過賬碼,過賬碼有以下控制作用: 決定會計科目的借貸。 決定可以使用哪些科目。 決定憑證行項目的畫面格式。 借方/貸方:控制憑證行項目的借貸方。 賬戶類型:控制可以過賬哪些科目。 銷售相關(guān):控制憑證行項目的金額是否計入事務(wù)碼FD10N/FK1ON的"購銷"項目。 特別總賬:控制是否允許使用特殊總賬標(biāo)志。 沖銷記賬代碼:沖銷時系統(tǒng)自動使用該過賬碼替代原過賬碼。
由來自科目主數(shù)據(jù)的字段狀態(tài)變式和來自過賬碼的字段狀態(tài)共同控制會計憑證各字段的輸入狀態(tài),雙重控制系統(tǒng)邏輯: 客戶記賬:(01-19)【0開頭:借方;】【1開頭:貸方】 供應(yīng)商記賬:(21-39)【2開頭:借方;】【3開頭:貸方】 總賬記賬:(40,50)【40 借方;50貸方】 資產(chǎn)記賬:(70.75)【70 借方;75貸方】 物料記賬:(81-99)【8開頭:借方;】【9開頭:貸方】
13.定義容差組 事務(wù)代碼:OBA4 系統(tǒng)路徑:IMG→財務(wù)會計->財務(wù)會計全局設(shè)置->憑證->容差組->定義雇員容差組 配置目的:設(shè)置憑證記賬的最大金額和允許的支付差額 配置屏幕:
每個憑證的金額:允許過賬會計憑證的最大金額。 每個未清賬戶項目的金額:允許過賬的未清項(如應(yīng)收應(yīng)付賬款行項目)的最大金額。 每個行項的現(xiàn)金折扣:每個應(yīng)收應(yīng)付發(fā)票或收付款清賬時允許的最大現(xiàn)金折扣比率。 允許的支付差額-金額/百分比:即收付款清賬時允許的最大差異,在該差異內(nèi)系統(tǒng)自動將差異金額過賬到預(yù)設(shè)的損益科目。金額和百分比同時設(shè)定的情況下以容差范圍小的為準。 允許的支付差額-現(xiàn)金折扣調(diào)整到:在設(shè)定金額內(nèi)的容差會被自動調(diào)整為現(xiàn)金折扣項目。 點晴模切ERP更多信息:http://moqie.clicksun.cn,聯(lián)系電話:4001861886 該文章在 2024/10/9 11:54:51 編輯過 |
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