[點(diǎn)晴模切ERP]金蝶云星辰旗艦版銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)的幾種模式
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金蝶云星辰旗艦版在處理銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方面做了很好的改進(jìn)和優(yōu)化,相比于金蝶KIS/K3等舊版本提供了更加優(yōu)化、更豐富的模式。 (注:金蝶KIS/K3舊版本如果銷售出庫是分期收款發(fā)出商品,銷售發(fā)票無法優(yōu)先生成收入憑證,等月底核算出成本后再生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證,只能體現(xiàn)在同一憑證上,這導(dǎo)致如果企業(yè)發(fā)票比較多,月底生成憑證的工作量會比較大,而星辰旗艦版比較好的解決了此問題) 本文對此進(jìn)行了歸納以供參考(注:以下科目舉例未體現(xiàn)輔助核算,具體科目的輔助核算請根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置,單票鉤稽先開票后出庫的情形結(jié)合參考此文處理:https://vip.kingdee.com/link/s/lI1rl) 模式一:銷售出庫不生成憑證,銷售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本 此選項(xiàng)在生成憑證界面,菜單:設(shè)置—》參數(shù)設(shè)置—》單據(jù)范圍設(shè)置中進(jìn)行控制: 模式一也可細(xì)分為2種方式,成本與收入憑證是否一起生成 此選項(xiàng)同樣在生成憑證界面,菜單:設(shè)置—》參數(shù)設(shè)置—》銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置設(shè)置中進(jìn)行控制: 方式1: 成本與收入憑證分開生成 (發(fā)票較多建議分開:平時可以根據(jù)發(fā)票生成收入憑證,月末核算好成本后,再生成結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證) 在生成憑證主界面,單據(jù)列表——》成本結(jié)轉(zhuǎn)—》銷售發(fā)票中生成結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證,參考憑證模板如下: (參考憑證模板) 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 在生成憑證主界面,單據(jù)列表——》銷售管理—》銷售發(fā)票中生成收入憑證,參考憑證模板如下: (參考憑證模板) 借: 應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 方式2: 成本與收入憑證一起生成 (發(fā)票較少建議一起生成:成本與收入在同一張憑證上,查看更直觀) 在生成憑證主界面,單據(jù)列表——》銷售管理—》銷售發(fā)票中生成收入成本憑證,參考憑證模板如下:
(參考憑證模板) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 模式二:銷售出庫生成憑證 方式1:銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)成本,銷售發(fā)票確認(rèn)收入 在生成憑證主界面,單據(jù)列表——》成本結(jié)轉(zhuǎn)—》銷售出庫中生成成本憑證,參考憑證模板如下:
(參考憑證模板) 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 在生成憑證主界面,單據(jù)列表——》銷售管理—》銷售發(fā)票中生成收入憑證,參考憑證模板如下: (參考憑證模板) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 方式2:銷售出庫生成發(fā)出商品(分期收款),銷售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本 在生成憑證主界面,單據(jù)列表——》成本結(jié)轉(zhuǎn)—》銷售出庫中生成成本憑證,參考憑證模板如下: (參考憑證模板) 借:發(fā)出商品 貸:庫存商品 銷售發(fā)票生成憑證,同樣可選擇單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)還是同步結(jié)轉(zhuǎn)成本,此處不再重復(fù),參考模式一,區(qū)別就是:(將模式一中的“庫存商品”科目替換成“發(fā)出商品”科目) ---------------------- 以上模式各有優(yōu)缺點(diǎn),具體選擇哪種方式,可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和賬務(wù)習(xí)慣進(jìn)行選擇,規(guī)范起見,個人建議是選擇最后一種方式,即模式二中的方式2,以銷售出庫生成發(fā)出商品,銷售發(fā)票單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本的方式,主要的原因是:此方式在當(dāng)月出庫當(dāng)月開票和當(dāng)月出庫跨月開票的情形下,都能夠保證倉庫賬的“庫存商品”與財務(wù)賬的“庫存商品”一致性,同時也符合收入與成本相匹配的原則。 附上簡略腦圖以供參考: (原創(chuàng)作品:首次發(fā)表于金蝶云社區(qū):https://vip.kingdee.com/link/s/l44uM,如需轉(zhuǎn)載,請注明出處) 點(diǎn)晴模切ERP更多信息:http://moqie.clicksun.cn,聯(lián)系電話:4001861886 該文章在 2024/11/14 11:01:21 編輯過 |
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