應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)壞賬怎么做？有一筆貿(mào)易的應(yīng)收賬款確認(rèn)收不回了，要做壞賬處理。之前沒(méi)有計(jì)提過(guò)壞賬，壞賬和成本相關(guān)分錄怎么處理？解答：企業(yè)確認(rèn)壞賬損失有兩種方法。一、備抵法1.計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí)：借：信用減值損失貸：壞賬準(zhǔn)備2.發(fā)生壞賬時(shí)：借：壞賬準(zhǔn)備貸：應(yīng)收賬款3.沖銷(xiāo)的應(yīng)收賬款又收回時(shí)：借：應(yīng)收賬款貸：壞賬準(zhǔn)備二、直接轉(zhuǎn)銷(xiāo)法壞賬...

暫估的成本一直沒(méi)有發(fā)票來(lái)怎么辦?解答：會(huì)計(jì)核算，需要遵循“權(quán)責(zé)發(fā)生制原則”“真實(shí)性原則”“謹(jǐn)慎性原則”“配比原則”等。因此，對(duì)于企業(yè)實(shí)際已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，不管是否收到交易對(duì)應(yīng)的發(fā)票，會(huì)計(jì)核算均應(yīng)該予以記錄與反映，這是“權(quán)責(zé)發(fā)生制原則”和“真實(shí)性原則”的要求。同樣，對(duì)于“三包費(fèi)用”、極可能發(fā)生的損失、資產(chǎn)減資跡象等，會(huì)...

資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金是負(fù)數(shù)怎么調(diào)整？解答：資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金是負(fù)數(shù)，只有會(huì)計(jì)小白才能做的出來(lái)，因?yàn)檫@是常識(shí)性錯(cuò)誤，是典型的賬實(shí)不符。如果資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金是負(fù)數(shù)，只能說(shuō)明該企業(yè)沒(méi)有內(nèi)部控制制度，該企業(yè)編制的會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等都是不可信的。只有沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)的會(huì)計(jì)小白，才會(huì)做出這樣不符合常理的資產(chǎn)負(fù)債表。資產(chǎn)負(fù)...

庫(kù)存商品報(bào)廢怎樣做賬務(wù)處理？解答：1.清理報(bào)廢商品數(shù)量借：待處理資產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益貸：庫(kù)存商品2.依照增值稅規(guī)定，判定是否屬于稅法中“非正常損失”，如果屬于一般納稅人則需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：借：待處理資產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）說(shuō)明：增值稅中“非正常損失”，是指因管理不善...

關(guān)于預(yù)付費(fèi)用怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？關(guān)于預(yù)付費(fèi)用，在后續(xù)會(huì)計(jì)期間負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該先計(jì)入什么賬戶(hù)？有的教材計(jì)入“其他應(yīng)收款”，有的計(jì)入“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”，有的計(jì)入“預(yù)付賬款”，還有說(shuō)直接計(jì)入當(dāng)期損益。有點(diǎn)搞不清楚了~解答：對(duì)于預(yù)付費(fèi)用，首先要看有無(wú)專(zhuān)門(mén)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，其次再看需要資本化還是費(fèi)用化等問(wèn)題。一、預(yù)付租金的會(huì)計(jì)處理...

計(jì)入原材料與庫(kù)存商品該如何區(qū)分？銷(xiāo)售的砂子和石頭是原材料還是庫(kù)存商品呢？如果需要進(jìn)一步加工，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本?解答：原材料、產(chǎn)成品和庫(kù)存商品都是屬于存貨的會(huì)計(jì)科目，性質(zhì)上是一樣的，只是用途上有細(xì)微差異。原材料——通常是制造型企業(yè)、餐飲服務(wù)企業(yè)、建筑施工企業(yè)等在使用，因?yàn)檫@類(lèi)存貨意味著購(gòu)進(jìn)后后續(xù)會(huì)進(jìn)行加工，最后以另外的形態(tài)出...

為什么90%的老板需要管理會(huì)計(jì)，而不是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)？解答：這句話，具有很大的欺騙性！這類(lèi)話，通常是搞財(cái)務(wù)BP或管理會(huì)計(jì)師培訓(xùn)或考證機(jī)構(gòu)的宣傳用語(yǔ)，主要是忽悠人的。小微企業(yè)，業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，一眼看到底，老板雖然沒(méi)有專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)過(guò)，但是人家很精的，自有一套自己的“算賬”方法。如果一個(gè)工資3k左右的小會(huì)計(jì)就能給小老板出謀劃策甚至做決斷的，...

購(gòu)買(mǎi)禮品卡為什么不能入賬？解答：什么叫“入賬”？——簡(jiǎn)單說(shuō)，就是把企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，用會(huì)計(jì)語(yǔ)言記錄整理分類(lèi)（會(huì)計(jì)分錄），并登記入賬簿，然后再在會(huì)計(jì)報(bào)表予以反映的過(guò)程。企業(yè)購(gòu)買(mǎi)禮品卡，拋開(kāi)其他暫時(shí)不談，只是企業(yè)的貨幣資金減少了，這個(gè)總要反映吧，否則就是賬實(shí)不符，既違背了會(huì)計(jì)核算的“真實(shí)性原則”，也違背了財(cái)務(wù)管理的“賬實(shí)...

是不是每一筆收入流水都要做一張會(huì)計(jì)憑證啊？我們有個(gè)客戶(hù)，搞了業(yè)財(cái)一體化系統(tǒng)，做電商的，電銷(xiāo)平臺(tái)一個(gè)月幾十萬(wàn)條流水，然后就給核算系統(tǒng)推送生成幾十萬(wàn)張會(huì)計(jì)憑證。搞得我們?cè)碌渍{(diào)用核算系統(tǒng)的遠(yuǎn)程接口，實(shí)時(shí)獲取收入類(lèi)科目余額的時(shí)候，都會(huì)系統(tǒng)超時(shí)斷開(kāi)。解答：人家業(yè)財(cái)融合是沒(méi)有問(wèn)題，會(huì)計(jì)處理也是沒(méi)有問(wèn)題的。根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等...

月度結(jié)存數(shù)據(jù)校驗(yàn)提示異常出現(xiàn)本提醒，一般是沒(méi)有做當(dāng)月的月度結(jié)存就直接校驗(yàn)數(shù)據(jù)造成的。因?yàn)楸驹掠凶鲝U的單據(jù)會(huì)造成單據(jù)的數(shù)量與流水的數(shù)據(jù)不符。點(diǎn)擊重新結(jié)存按鈕重新進(jìn)行結(jié)存，結(jié)存后再校驗(yàn)數(shù)據(jù)。

已審核的異常費(fèi)用單，在送貨單發(fā)票和新增發(fā)票中無(wú)法查詢(xún)到開(kāi)通維護(hù)異常費(fèi)用單權(quán)限。查詢(xún)對(duì)應(yīng)的異常費(fèi)用單的狀態(tài)，是否作廢。只有“已審核”狀態(tài)的異常費(fèi)用單才會(huì)在送貨單發(fā)票和新增發(fā)票中查詢(xún)到。

財(cái)務(wù)系統(tǒng)處理流程21．科目設(shè)置每個(gè)賬戶(hù)的名稱(chēng)即為會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)科目按反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的詳細(xì)程度不同，可以分為一級(jí)科目、二級(jí)科目、三級(jí)科目及四級(jí)科目等明細(xì)目。會(huì)計(jì)電算系統(tǒng)要求設(shè)置科目編碼，設(shè)置科目的級(jí)別、級(jí)長(zhǎng)，每個(gè)科目的科目類(lèi)型、余額方向、助記碼、現(xiàn)金賬標(biāo)志、銀行賬標(biāo)志、往來(lái)賬標(biāo)志等性質(zhì)。2．憑證錄入大部分的記賬憑證可...

財(cái)務(wù)系統(tǒng)處理流程1（1）根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表編制記賬憑證。（2）編制轉(zhuǎn)賬憑證。（3）根據(jù)收款和付款憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并登記有關(guān)的明細(xì)賬與輔助賬。根據(jù)轉(zhuǎn)賬憑證登記有關(guān)的明細(xì)賬與輔助賬。（4）根據(jù)記賬憑證編制科目匯總表，由科目匯總表登記總賬（小型企業(yè)可能在登記明細(xì)賬的同時(shí)就登記總賬）。（5）月末進(jìn)...

ERP做委外對(duì)賬單時(shí)有些單據(jù)選不到是什么原因？問(wèn)：倉(cāng)庫(kù)已經(jīng)委外入庫(kù)了，采購(gòu)那邊對(duì)賬的時(shí)候就是查備不到？答：有以下原因委外供應(yīng)商的名稱(chēng)下單后被修改過(guò)，如下圖所示例子：入庫(kù)單的委外客戶(hù)名稱(chēng)為“測(cè)試170214”現(xiàn)有資料使用的是“測(cè)試170214（XX）”遇到此情況需要聯(lián)系點(diǎn)晴技術(shù)員進(jìn)行數(shù)據(jù)修正檢查制作對(duì)賬單相應(yīng)的查詢(xún)條件相...

ERP銷(xiāo)售發(fā)票審核操作銷(xiāo)售管理-銷(xiāo)售發(fā)票管理-銷(xiāo)售發(fā)票管理進(jìn)入界面后，選擇對(duì)應(yīng)未審核的發(fā)票單，點(diǎn)擊審核按鈕進(jìn)入界面后，點(diǎn)擊“銷(xiāo)售發(fā)票單審核”按鈕完成

ERP新增銷(xiāo)售異常費(fèi)用單如何操作？銷(xiāo)售管理-銷(xiāo)售發(fā)票管理-新增銷(xiāo)售費(fèi)用異常進(jìn)入界面，選擇對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售客戶(hù)，選擇對(duì)應(yīng)的物料資料，以及異常費(fèi)用點(diǎn)擊提交完成，如下圖：

采購(gòu)異常費(fèi)用單與采購(gòu)發(fā)票的單價(jià)不一致點(diǎn)擊進(jìn)入點(diǎn)晴ERP系統(tǒng)-》采購(gòu)發(fā)票管理如下圖：反審核采購(gòu)發(fā)票如下圖：刪除單價(jià)不一樣的采購(gòu)發(fā)票明細(xì)如下圖：然后作廢采購(gòu)異常費(fèi)用單，重新新增一份與采購(gòu)發(fā)票單價(jià)一樣的采購(gòu)異常費(fèi)用單如下圖：重新編輯采購(gòu)發(fā)票如下圖：

點(diǎn)晴ERP-生產(chǎn)成本核算流程點(diǎn)擊進(jìn)入點(diǎn)晴ERP系統(tǒng)-》財(cái)務(wù)管理模塊如下圖：首先進(jìn)行月末結(jié)存，選擇時(shí)間，重新結(jié)存,等待完成即可如下圖：點(diǎn)擊進(jìn)入如下圖：然后進(jìn)行成本核算，選擇與前面相同的核算時(shí)間，再點(diǎn)擊重新核算。如下圖：最后回到月末結(jié)存進(jìn)行結(jié)賬操作。如下圖：

提示以下物料不屬于外購(gòu)件且當(dāng)前沒(méi)有半成品BOM或BOM已被刪除，導(dǎo)致核算錯(cuò)誤,禁止執(zhí)行 若是自產(chǎn)的物料，則去檢查是否有對(duì)應(yīng)的BOM資料，若無(wú)則添加.進(jìn)入生產(chǎn)bom管理界面查詢(xún)即可。如下圖:

新增發(fā)票時(shí)客戶(hù)結(jié)款條件收付款日期如何自動(dòng)設(shè)定？ 在數(shù)據(jù)字典的收付款類(lèi)型中，設(shè)定每種收付款類(lèi)型的收款天數(shù)。 在客戶(hù)信息維護(hù)中設(shè)定客戶(hù)的結(jié)款條件及結(jié)款方式 新增發(fā)票時(shí)，選擇客戶(hù)及開(kāi)票日期后，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)客戶(hù)的結(jié)款條件自動(dòng)設(shè)定最終的付款期限，本期限也可以手工修改。

請(qǐng)問(wèn)為什么查詢(xún)生產(chǎn)入庫(kù)單管理中的核算單價(jià)是零？核算單價(jià)是本月生產(chǎn)入庫(kù)核算之后的單價(jià)。1、點(diǎn)擊生產(chǎn)入庫(kù)單的核算單價(jià)會(huì)彈出本次生產(chǎn)入庫(kù)的核算明細(xì)：2、如果本月的核算單價(jià)=0，則需要重新核算單價(jià)，系統(tǒng)只取最后一次的核算單價(jià)：3、核算時(shí)，需要確認(rèn)BOM，領(lǐng)料單是否正確。

如下圖所示： 操作步驟：通知工程，進(jìn)入到系統(tǒng)管理-物料管理-物料信息維護(hù) 搜索對(duì)應(yīng)的物料，點(diǎn)擊編輯按鈕，如下圖： 將是否自產(chǎn)改成否 若該產(chǎn)品屬于自產(chǎn)，則需要到工程模塊下補(bǔ)充BOM，將BOM完善完成

賬戶(hù)新增操作：操作步驟：系統(tǒng)管理——財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料——單位賬戶(hù)管理，如下圖所示：錄入賬戶(hù)基礎(chǔ)信息，點(diǎn)擊“新增”完成。賬戶(hù)編輯操作：選擇對(duì)應(yīng)的賬戶(hù)，修改對(duì)應(yīng)內(nèi)容，點(diǎn)擊”編輯“按鈕完成，如下圖所示：

銷(xiāo)售收入對(duì)賬操作財(cái)務(wù)管理—銷(xiāo)售收入管理—銷(xiāo)售訂單收款查詢(xún)；進(jìn)入頁(yè)面如下圖：注意收款狀態(tài)選擇“未制單未對(duì)賬”；時(shí)間范圍自定義調(diào)整，留空表示查看所有。點(diǎn)擊新增對(duì)賬單，進(jìn)入對(duì)賬頁(yè)面；如圖所示： 可自定義查看收貨的日期，對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售單號(hào)，送貨單號(hào)；收款賬戶(hù)可選擇（第二次對(duì)賬客戶(hù)的收款賬號(hào)默認(rèn)為上一次對(duì)賬的賬號(hào)）。 核對(duì)之后提...

點(diǎn)晴ERP系統(tǒng)收款和付款賬戶(hù)錄入點(diǎn)晴ERP中本單位收款和付款賬號(hào)錄入為一次性工作，不要將這個(gè)權(quán)限開(kāi)放給普通用戶(hù)。上面紅色位置字段為必錄字段。賬號(hào)名稱(chēng)：如果是現(xiàn)金賬，一般就用：***現(xiàn)金賬；如果是銀行賬，一般就用：***銀行賬。賬戶(hù)類(lèi)型：根據(jù)實(shí)際情況選擇現(xiàn)金賬或銀行賬戶(hù)，如果是銀行賬戶(hù)，需要錄入該銀行的實(shí)際賬號(hào)。期初金額...