步驟一說明工資及獎(jiǎng)金等稅費(fèi)計(jì)提：

月底計(jì)提，尤其是稅費(fèi)、工資等相關(guān)總賬內(nèi)容，如果財(cái)務(wù)上區(qū)分了核算工資、稅費(fèi)等會(huì)計(jì)，可以讓負(fù)責(zé)的同事分開進(jìn)行，必須要在分?jǐn)偡峙淝颁浫胪瓿?，工資涉及到制造費(fèi)用分?jǐn)偡峙洹?/span>

步驟二說明確認(rèn)系統(tǒng)銷售開票完成：

此步驟要在當(dāng)月最后一天都完成，如果當(dāng)月有發(fā)貨，當(dāng)月要開出來發(fā)票，如在當(dāng)月最后一天有未開出來的發(fā)票，就要做納稅報(bào)表調(diào)整，做未開票收入，收入和成本要同期或者做發(fā)出商品（系統(tǒng)開票平臺(tái)如有開發(fā)會(huì)有涉及到此步驟如何應(yīng)對(duì)）

步驟三說明確認(rèn)采購發(fā)票校驗(yàn)已經(jīng)完成：

當(dāng)月來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，當(dāng)月如果有預(yù)制了，那當(dāng)月要求送來發(fā)票進(jìn)行過賬，或企業(yè)根據(jù)進(jìn)項(xiàng)需求進(jìn)行過賬，如果會(huì)跨年，且發(fā)票不需要過賬，建議過賬后沖掉，不然跨年過賬需要分配對(duì)應(yīng)號(hào)碼。

步驟四說明打開下月物料賬期：

物料賬期要提前開啟，最晚月底前最后一天開次月，如果有發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格的需求，需要提前打開物料賬發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格，（此表中未體現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格發(fā)布，看企業(yè)需要，如果需要要先開賬期在發(fā)布，發(fā)布到1號(hào)，提前一天發(fā)布），即是沒有標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格發(fā)布也需要提前開，需要從業(yè)務(wù)系統(tǒng)傳輸過賬發(fā)貨及收貨等操作，要注意提示業(yè)務(wù)當(dāng)月的賬還是過到當(dāng)月不要提前過賬到次月。

步驟五說明打開下月財(cái)務(wù)賬期：

同物料賬期，如要做次月業(yè)務(wù)或者發(fā)貨等業(yè)務(wù)，最晚也要月底最后一天，開次月賬期。

步驟六說明固定資產(chǎn)折舊計(jì)提：

月底分?jǐn)偡峙淝耙?，此文檔不涉及到在建工程轉(zhuǎn)固，如果有在建工程轉(zhuǎn)固，可以同步做，先做轉(zhuǎn)固，在做資產(chǎn)折舊計(jì)提。

以上財(cái)務(wù)月結(jié)相關(guān)內(nèi)容就完成了，后續(xù)就可以進(jìn)行CO的月結(jié)，如果不是生產(chǎn)型的企業(yè)，一般到這里再去跑一下物料賬就完成月結(jié)工作可以出具報(bào)表了。